Кредит - Артём Мордвинкин. Инвестиции в бизнес.

инвестиции для малого бизнеса

 

Данный материал представляет собой один из пяти разделов главы "Режимы финансирования малого бизнеса". Это вступительная часть главы, в которой мы рассмотрим что такое банковский кредит, какие ему присущи особенности. Мы разберем основные способы погашения кредита: аннуитетный, дифференцированный и буллитный. Определим наиболее удобный и выгодный способы. Так же мы коснемся судебной практики по теме правомерности сбора банком комиссий за ведение и открытие ссудного счета.

ext_com

В настоящее время банками используются практически все механизмы финансирования малого бизнеса, которые соответствуют масштабам и запросам малых предприятий. Перечислим их основные формы:

  1. Кредит
  2. Кредитная линия
  3. Овердрафт
  4. Гарантия
  5. Лизинг
  6. Факторинг
  7. Аккредитив с постфинансированием (используется для экспортно-импортных сделок).

Рассмотрим более подробно каждый вид, выявим основные преимущества их отличия и преимущества в тех или иных ситуациях. Перед тем, как начать рассмотрение данной темы, хотелось бы обратить ваше внимание на нормативный документ Банка России, "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001). Смысл данного документа ясен из его названия. Если кратко передать суть положения применительно к субъектам малого бизнеса, то:

  1. Предоставление (размещение) банком денежных средств юридическим лицам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;
  2. Предоставление денежных средств осуществляется:
  1. Разовым зачислением (кредит)
  2. Открытием кредитной линии с лимитом выдачи или задолженности;
  3. Кредитованием банковского счета клиента - заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) - овердрафт;
  4. Прочие способы, не противоречащие законодательству РФ.

Кредиторы обязаны создавать резервы на возможные потери по ссудам, что регламентируется нормативными документами Банка Росси: "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) и "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 03.12.2013).

4.    Возврат юридическими лицами размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производится в следующем порядке:

  1. путем списания денежных средств с банковского счета клиента - заемщика по его платежному поручению;
  2. путем безакцептного списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством, с банковского счета клиента - заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка - кредиторапри условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента - владельца счета (при этом клиент - заемщик обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором / соглашением в порядке, установленном ст. 847 ГК РФ);
  3. путем безакцептного списания денежных средств с банковского счета клиента - заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке - кредиторе, на основании платежного требования банка - кредитора, если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;

    Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.

5.    Задолженность по предоставленным (размещенным) денежным средствам, безнадежная и / или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке списывается с баланса банка - кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года. Возмещение полученного в отчетном году убытка осуществляется в порядке, установленном Банком России.

6.    В соответствии со статьей 34 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности (включая проценты) с клиента - должника.

Читать далее



[1]Постановление президиума Высшего арбитражного суда РФ № 8274/09 от 17.11.2009.