кредитование малого бизнеса

Vinaora Nivo Slider
otrez.jpg

Кредитуем малый бизнес. Финансовый анализ.Cross-Checking

При оценке кредитоспособности малого предприятия не менее 80% информации кредитор получает на основании данных управленческого учета либо со слов клиента.

ext_com

 

Такой пункт проверки, как "связь трех отчетов" я вывелв отдельный пост. Также в указанном посте существеннее раскрыт вопрос корреляции показателей чистой прибыли и  собственного капитала.

Задача кредитного специалиста – в результате анализа составить достоверную картину бизнеса. Житейская мудрость «доверяй, но проверяй» в кредитном деле называется Cross-Checking, или перекрестная проверка. В основе этого метода определения степени достоверности данных лежит система постановки различных вопросов в отношении одного предмета или области информации.

Технология, базирующаяся на выездном анализе бизнеса клиента и опирающаяся на управленческие данные, наиболее эффективна при кредитовании малого бизнеса. Именно эта методика позволяет банковскому специалисту наиболее полно оценить уровень кредитоспособности заемщика.

Управленческая отчетность очень важна при работе с небольшими предприятиями, использующими упрощенную систему налогообложения и не ведущими бухгалтерский учет. Особенно малоинформативна налоговая отчетность по ЕНВД.

Источников информации два – данные управленческого учета и интервьюирование клиента. Нередко перед кредитором возникает проблема – как подтвердить достоверность полученной информации. Обычно учет ведется на бумажных носителях от руки и не всегда полно отражает текущую ситуацию в малом бизнесе, а многие данные вообще получены со слов клиента.

Достоверность каких данных можно проверить и каким образом? Попробуем разобраться с этим на конкретных примерах. Конечно, нет стандартов на все случаи жизни. Но в кредитном анализе, как в музыке, чтобы импровизировать, необходимо хорошо знать тему, а хорошая импровизация – признак мастерства.

1. Перепроверка выручки

2. Перепроверка закупки

3. Перепроверка действующих кредитов

4. Сравнительный анализ собственного капитала

5. Перепроверка по сбережениям

6. Дополнительные способы

Читать по порядку >>

Похожие материалы: