Книга "Кредитование малого бизнеса. Практическое пособие".
Приобретение и содержание
Коллеги, вынужден убрать текст публикации (если вы сюда попали из статьи), поскольку теперь он используется в книге "Кредитование малого бизнеса. Практическое пособие". До конца июля книга будет во всех крупных книжных магазинах страны, а так же на ozon.ru.
Приобрести книгу можно (перечень будет пополняться по мере предоставления информации издательством):
Я оставил себе часть пилотного тиража и если Вы хотите заказать книгу у меня (с подписью), то пишите на почту Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра. (Цена 570 рублей + стоимость доставки (почта России), объем 316 страниц). Количество экземпляров ограничено.
Рецензенты:
• Начальник Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности ЦБ РФ — Мамута Михаил Валерьевич;
• заместитель Председателя Правления ОАО «МСП Банк» — Тарасов Петр Юрьевич.
ОГЛАВЛЕНИЕ
СЛОВА БЛАГОДАРНОСТИ
ПРЕДИСЛОВИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. КРАТКИЙ ЭКСКУРС В БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
1.1. СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ МАЛЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ.
ХАРАКТЕРИСТИКА И РАЗЛИЧИЯ
1.1.1. Общая система налогообложения
1.1.2. Специальные режимы налогообложения
1.2. ОСНОВНЫЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ СЧЕТА, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
1.2.1. Балансовые счета
1.2.2. Забалансовые счета
1.3. ПЕРВИЧНЫЕ УЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ДОГОВОРЫ, СЧЕТА
1.3.1. Договор
1.3.2. Счета
1.3.3. Платежные документы
1.3.4. Отгрузочные документы и Акт выполненных работ
1.4. БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ КАК ИСТОЧНИК ИНФОРМАЦИИ
1.4.1. Состав и формы отчетности
1.4.2. Место и сроки предоставления бухгалтерской отчетности
1.4.3. Структура Бухгалтерского баланса
1.4.4. Структура Отчета о финансовых результатах
ГЛАВА 2. ПЕРВИЧНЫЙ АНАЛИЗ И ВЫЕЗД НА МЕСТО ВЕДЕНИЯ БИЗНЕСА
2.1. ПЕРВИЧНОЕ ОБРАЩЕНИЕ КЛИЕНТА
2.2. АФФИЛИРОВАННЫЕ (ВЗАИМОСВЯЗАННЫЕ) КОМПАНИИ, ПРИЧИНА ИХ СОЗДАНИЯ, МЕТОДИКА АНАЛИЗА
2.2.1. Определение и виды взаимной связанности компаний
2.2.2. Анализ взаимосвязанных компаний и дальнейшая работа с ними
2.3. ВЫЕЗД НА МЕСТО ВЕДЕНИЯ БИЗНЕСА
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО БАЛАНСА
3.1. СТРУКТУРА АКТИВОВ ПРЕДПРИЯТИЯ, ПОРЯДОК ИХ ОЦЕНКИ И УЧЕТА
3.1.1. Внеоборотные активы
3.1.2. Высоколиквидные активы
3.1.3. Дебиторская задолженность
3.1.4. НДС по приобретенным ценностям
3.1.5. Материально-производственные запасы
3.2. СТРУКТУРА ПАССИВОВ ПРЕДПРИЯТИЯ, ПОРЯДОК ИХ ОЦЕНКИ И УЧЕТА
3.2.1. Собственный капитал
3.2.2. Краткосрочные обязательства
3.2.3. Долгосрочные обязательства
3.2.4. Внебалансовые обязательства
ГЛАВА 4. ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (ОПИУ)
4.1. ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ
4.2. СЕБЕСТОИМОСТЬ
4.3. РАСХОДНЫЕ СТАТЬИ
4.3.1. Аренда и коммунальные услуги
4.3.2. Заработная плата
4.3.3. Транспортно-заготовительные расходы
4.3.4. Реклама и маркетинг
4.3.5. Налоги
4.3.6. Проценты по кредитам и займам
4.3.7. Прочие расходы
4.4. НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ И СВОБОДНЫЙ ОСТАТОК
ГЛАВА 5. ФИНАНСОВЫЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ
5.1. КОЭФФИЦИЕНТЫ ЛИКВИДНОСТИ
5.2. КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ
5.2.1. Показатели оборачиваемости активов
5.2.2. Показатели оборачиваемости пассивов
5.3. КОЭФФИЦИЕНТЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
5.4. КОЭФФИЦИЕНТЫ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
5.5. ДВУХФАКТОРНАЯ МОДЕЛЬ АЛЬТМАНА
ГЛАВА 6. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА (CASH FLOW)
6.1. СТРУКТУРА CASH FLOW
6.2. ОТЛИЧИЯ CASH FLOW от ОПиУ
6.3. АНАЛИЗ CASH FLOW ПРИ ОЦЕНКЕ КОММЕРЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
ГЛАВА 7. ПЕРЕКРЕСТНАЯ ПРОВЕРКА (CROSS-CHECKING)
7.1. ПЕРЕПРОВЕРКА ВЫРУЧКИ
7.2. ПЕРЕПРОВЕРКА ЗАКУПКИ
7.3. ПЕРЕПРОВЕРКА ТЕКУЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
7.4. ПЕРЕПРОВЕРКА ДАННЫХ ПО СБЕРЕЖЕНИЯМ
7.5. СВЯЗЬ ТРЕХ ОТЧЕТОВ
7.5.1. Сравнительный анализ собственного капитала
7.5.2. Сравнительный анализ остатка ликвидных средств
7.5.3. Многофакторные модели проверки данных
7.6. ПРАКТИЧЕСКОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПЕРЕКРЕСТНОЙ ПРОВЕРКИ
ГЛАВА 8. МОНИТОРИНГ КРЕДИТНОГО ПРОЕКТА
8.1. ВИДЫ И ЦЕЛИ МОНИТОРИНГА
8.2. РАБОТА С ПРОБЛЕМНОЙ И ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ
8.2.1. Причины возникновения предпроблемной/проблемной задолженности
8.2.2. Признаки предпроблемной задолженности
8.2.3. Практика работы с проблемной задолженностью
ГЛАВА 9. КОНТРОЛЬ РИСКА ИЗНУТРИ, ИЛИ ТО, О ЧЕМ НЕ СКАЖУТ ФИНАНСОВЫЕ
9.1. ЛОЯЛЬНОСТЬ ПОКУПАТЕЛЕЙ
9.2. СОСТОЯНИЕ ВНЕОБОРОТНЫХ АКТИВОВ
9.3. ПЕРСОНАЛ
9.4. УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ РИСК
ГЛАВА 10. СКОРИНГ
10.1. СТАТИСТИЧЕСКИЙ СКОРИНГ
10.2. МАТЕМАТИЧЕСКАЯ МОДЕЛЬ ИНДИВИДУАЛЬНОГО АНАЛИЗА
10.2.1. Метод оценки и прогноза платежеспособности
10.2.2. Обеспечение возвратности ссуды
ГЛАВА 11. РЕЖИМЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА
11.1. КРЕДИТ
11.2. КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ
11.3. ОВЕРДРАФТ
11.3.1. Порядок расчета лимита овердрафта
11.4. БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
11.4.1. Порядок выдачи гарантии и работы при возникновении гарантийного случая
11.5. ФИНАНСОВАЯ АРЕНДА (ЛИЗИНГ)
11.5.1. Основные этапы лизинговой сделки
11.6. ФАКТОРИНГ
11.6.1. Факторинг с правом регресса
11.6.2. Факторинг без права регресса
11.6.3. Реверсивный факторинг без права регресса
11.6.4. Реверсивный факторинг с правом регресса
11.7. АККРЕДИТИВ С ПОСТФИНАНСИРОВАНИЕМ
11.7.1. Алгоритм работы с аккредитивом
ГЛАВА 12. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА, РЕАЛИЗУЕМАЯ
ОАО «МСП БАНК»
12.1. ТРЕБОВАНИЯ К ПРЕДПРИЯТИЯМ
12.2. ТРЕБОВАНИЯ К ПАРТНЕРАМ (ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ) И ПРЕДЛАГАЕМАЯ ПРОДУКТОВАЯ ЛИНЕЙКА
12.2.1. Банки
12.2.2. Лизинговые компании
12.2.3. Факторинговые компании
12.2.4. Микрофинансовые организации
ГЛАВА 13. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА, РЕАЛИЗУЕМАЯ
ЧЕРЕЗ ГАРАНТИЙНЫЕ ФОНДЫ
13.1. ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К УЧАСТНИКАМ ПРОГРАММЫ
13.2. ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА
13.3. ПРОЦЕДУРА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА
13.4. ПОРЯДОК ВЫПОЛНЕНИЯ ФОНДОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ВЫДАННОМУ ПОРУЧИТЕЛЬСТВУ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
